【科普中国智惠农民】揭开青塘粽子的致富“秘方”******

　　编者按：潺潺湫水河，青青芦苇荡，特殊 的地理环境和历史文脉 ，铸就了前青塘村独特 的风俗人情 。根据《全国“一村一品”示范村镇认定监测管理办法（试行）》规定，农业农村部对已认定 的全国“一村一品”示范村镇运行情况进行定期监测。监测数据经专家审核，初步确定全国乡村特色产业超十亿元镇超亿元村505个 ，山西省吕梁市临县安业乡前青塘村凭借“粽子”跻身榜单 。前青塘村的“小粽子”到底有什么过人之处 ？粽子如何成为前青塘村的“大产业”？科普中国智惠农民本期《新农人致富路》栏目邀请到山西青塘食品有限公司董事长张侯文，请他来说说小产业如何“粽”出大幸福。

　　据《临县志》记载，从700多年前的元代起 ，前青塘村就开始种植粽叶 、制作粽子， 是远近闻名的粽子村。青塘粽子第八代非物质文化传承人 、山西青塘食品有限公司董事长张侯文介绍，当时前青塘村里有一个寺院叫奉天寺，到了端午节 ，寺内的僧人就煮着吃粽子 ，村民们闻到了扑面而来的香气 ，顺着香气便寻到了粽子。此后，奉天寺把粽子的制作工艺流传到了前青塘村。

　　张侯文介绍，他 的祖上继承了青塘粽子的工艺古法，父亲常常在临县范围内卖着粽子 ，但 是一个端午节卖个十来天，只能挣些生活费 。守着“金饭碗”，他决心要把产业做大 。2011年，张侯文创办了一个“小作坊”，这成为了他事业 的起步 。2013年，通过引入抽真空 、高温灭菌等现代技术，解决了粽子保质期的问题，用现代科技给粽子“安上了翅膀”。自此，青塘粽子销得更远，名声更大 。

　　青塘粽子 的礼盒包装背后 ，还有一段温情故事 。张侯文介绍 ，包装上面的照片画的就 是张侯文一家老少 。“这是我爸我妈、我家姑娘 、我外甥 。这是2016年 ，我父母教孩子们包粽子 的场景。”他认为 ，这样的照片背后 ，代表了一种传承， 是老一代传给新一代手工技艺的传承。

　　在青塘粽子 的包装上 ，还隐藏着一份设计理念。张侯文介绍 ，“三座山” ，一座绿的、一座黄的、一座半绿半黄 的 。“绿色是指江米粽 ，寓意 是绿水青山；黄色 是指黄米粽，寓意 是丰收 ；一半黄一半绿的是指两米粽，寓意 是‘黄金搭档’。三座山合起来以后 ，组成一个元宝形状。在端午节期间用它馈赠亲友，寓意着送金银、送元宝 、送财富。”张侯文介绍 。

　　“坚持老传统，还原老味道，” 是张侯文一直坚持的原则 。“我们要把老一辈留下来的传统手工技艺和独特味道 ，让它一直延续下去 ，这就 是青塘粽子在坚持的事业 。”青塘粽子的制作工艺，每一道程序都 是手工传承下来的。“几百年前怎么做 ，现在还 是怎么做 。”张侯文解释道。

　　先将米泡好、软化，将粽叶清洗 、煮沸 ，便进入包制环节 。在每一个粽子 的头尖上 ，放一颗蜜枣 ，盖一部分米 ，中间再放两颗蜜枣，上面再盖一部分米 ，用粽叶合起来将其包裹 ，最后用马莲绳捆扎起来，便进入煮制环节。

　　煮制的时候 ，粽子必须尖对尾、尾对尖，一个一个摆放整齐入锅 ，拿篦子盖上，用重物压住 。使粽子在煮 的过程当中不被“翻腾” ，避免米膨胀 。煮制是最关键 的环节 ，粽子好不好吃，全在火候。青塘粽子的煮制 ，要经过温火、小火、急火，急火、闷，整整10个小时 。在10个小时 的过程当中 ，火候要变4次 ，最终才能达到粽叶香 、米香、马莲香、枣香四味融于一体 。

　　一颗小小 的青塘粽子 ，集合了山西省临县前青塘村农产品 的“精华” ，也承载了张侯文工匠家族祖祖辈辈 的心血。现如今，前青塘村先后被评为“中国历史文化名村”“中国传统村落”“中国美丽休闲乡村” 、中国“一村一品”示范村（粽子）、山西乡村旅游示范村 。2021年 ，村集体经济收入首次突破百万元达到128万元 ，旅游收入达到600万元 ，村民人均收入首次突破10000元大关 。

　　张侯文告诉记者，他 的目标 是要把前青塘村打造成“南有嘉兴、北有青塘”的中国北方粽子生产基地、中国特色古村落旅游胜地 、山西名副其实 的乡村振兴示范村和吕梁山上美丽宜居第一村。（记者/焦子原 武玥彤 支持单位/临县科协）

养老“第三支柱”如何撑起来 ？金融机构等积极性高涨******

　　养老“第三支柱”如何撑起来 ？

　　阅读提示

　　截至2022年底 ，个人养老金缴费人数613万人 ，总缴费金额142亿元……个人养老金制度实施后，金融机构等积极性高涨，个人养老金行情迅速升温 。目前 ，收入较高且接近退休年龄的人群积极性较高。未来，个人养老金制度有待进一步调整优化，进一步提升产品吸引力 。

　　去年12月底 ，在北京一家国企工作 的张华开通了个人养老金账户 ，并“顶格”存入了1.2万元 ，为自己的未来养老“支”起了第三支柱 。

　　2022年11月25日，人社部、财政部 、国家税务总局三部门发布通知，明确个人养老金制度在北京、天津 、上海等36个先行城市和地区启动实施。银行金融机构等积极性高涨，个人养老金行情迅速升温 。

　　数据显示，截至2022年底 ，个人养老金参加人数1954万人 ，缴费人数613万人，总缴费金额142亿元。人们对个人养老金到底是怎么看的 ？《工人日报》记者对此进行了采访。

　　金融机构等积极性高涨

　　2022年12月初 ，为了帮在银行工作的高中同学完成年底工作量考核 ，在天津一家设计院工作的刘伟线上开通了个人养老金账户，并存入了1元钱。“过程不复杂，填写相关信息 ，进行短信验证，就开户成功了” 。

　　记者在采访中发现，有不少人和刘伟一样，是被在银行工作 的熟人拉着入局 的。

　　个人养老金制度开始试点后，首批有23家银行可以开通个人养老金账户 ，包括6大国有银行、12家股份制银行以及5家城商行 。

　　一场客户争夺战也由此打响。各大银行纷纷通过返现金 、赠送消费券、积分等手段“拉新” 。2022年12月29日，词条“每周60个新开户指标，个人养老金争夺战下 的银行理财经理‘喊苦’”一度冲上热搜。

　　刘伟在开户后 ，获得了50元现金返现 。对于 是否继续往个人养老金账户存钱 ，他仍持观望态度 。

　　税优是个人养老金的吸引力之一 。按照制度安排 ，个人养老金开户后 ，可以在综合所得或经营所得中按照个人养老金的实际缴费金额进行税前抵扣 。刘伟表示 ，自己的年收入在12万元左右 ，本身交税就不多 ，因此减税效果并不明显 ，可以再等等看。

　　个人养老金背后 的“两本账”

　　与持观望态度 的刘伟不同，在北京一家国企工作的张华开通个人养老金账户经过了深思熟虑 。

　　2016年开始，他所在的企业开始为职工缴纳企业年金 ，这为张华的养老支起了第二支柱 。这次开通个人养老金账户 ，张华是想“支”起第三支柱，为自己养老多一份保障 。

　　张华今年35岁 ，年收入在35万元左右，他给记者算了这样一笔减税账 。

　　除去包括房贷、赡养老人两项专项附加扣除在内的各项扣除 ，他年度应纳税所得额约在18万元左右 ，适用于20% 的税率档位。如果能再扣除1.2万元的个人养老金 ，那一年可以少交税2400元，按60岁退休计算 ，他可以少交6万元 。

　　关于投资收益，根据制度安排，在投资环节 ，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个税；在领取环节，个人领取 的个人养老金，不并入综合所得 ，单独按照3% 的税率计算缴纳个税 。

　　张华告诉记者 ，对于养老产品投资，他更看重 的是稳健性，而非高收益 。因此 ，他更倾向于选择相对保守 的储蓄，“相当于为未来养老多存了一笔钱”。

　　按照3% 的年化收益率计算，张华如果每年持续缴纳1.2万元 ，缴纳25年至退休，缴税后 ，他能从个人养老金账户中拿到43.71万元。

　　在福州一家国有银行工作人员张欢看来 ，个人养老金更适合年收入在20万元以上 的人群。在她接触 的开户客户中 ，收入较高且接近退休年龄的人群，积极性普遍较高 。

　　提升个人养老金制度吸引力

　　由于个人养老金采取市场化运营，不可避免地会存在投资风险 。那么，普通人该如何合理使用存入养老金个人账户里的资金购买养老金融产品 ？

　　中国养老金融50人论坛秘书长董克用建议 ，投资者要根据自己的年龄 、财务情况和心理承受能力进行投资。比如 ，年轻人可以选择购买风险相对高 的养老基金和养老理财产品，中年人投资要趋向稳健 ，接近退休年龄 的人，可以选择相对保守的养老储蓄产品。

　　根据规定 ，个人养老金产品由金融监管部门确定，进入个人养老金“白名单”的产品要具备运作安全 、成熟稳定 、标的规范、侧重长期保值4个属性，从而更好保障退休人员 的生活 。《个人养老金实施办法》也强调，销售机构要以“销售适当性”为原则，做好风险提示，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力 的个人养老金产品。

　　下一步，个人养老金制度如何更好地完善 、发展？中国人民银行前行长 、全国社保基金理事会前理事长戴相龙建议 ，今后，可以把个人养老金最高限额提高到1.8万元以上 ，扩大税收优惠 。同时，对个人养老金的投资收益率实行保底，加大政策扶持力度 ，以进一步提升大家参与个人养老金 的热情。

　　“为了适应劳动力市场灵活化趋势 ，未来的个人养老金制度可以考虑将第二支柱(企业年金和职业年金)和第三支柱(个人储蓄型养老保险和商业养老保险)打通 ，或者建立两者之间 的衔接办法 。”中国人民大学教授、中国社会保障学会秘书长鲁全指出，目前 ，第二支柱 是由劳动者和用人单位共同缴费 ，如果劳动者换了工作 ，新单位又没有企业年金计划，那么他的第二支柱就会中断 。他建议，增强第二支柱和第三支柱之间的协同功能。(文中刘伟 张华 张欢为化名)

　　王维砚