养老“第三支柱”如何撑起来 ？金融机构等积极性高涨******
养老“第三支柱”如何撑起来？
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截至2022年底，个人养老金缴费人数613万人，总缴费金额142亿元……个人养老金制度实施后，金融机构等积极性高涨，个人养老金行情迅速升温。目前，收入较高且接近退休年龄 的人群积极性较高 。未来 ，个人养老金制度有待进一步调整优化 ，进一步提升产品吸引力。
去年12月底 ，在北京一家国企工作的张华开通了个人养老金账户 ，并“顶格”存入了1.2万元 ，为自己 的未来养老“支”起了第三支柱 。
2022年11月25日，人社部 、财政部 、国家税务总局三部门发布通知 ，明确个人养老金制度在北京、天津 、上海等36个先行城市和地区启动实施 。银行金融机构等积极性高涨 ，个人养老金行情迅速升温 。
数据显示 ，截至2022年底 ，个人养老金参加人数1954万人，缴费人数613万人 ，总缴费金额142亿元 。人们对个人养老金到底是怎么看 的 ？《工人日报》记者对此进行了采访 。
金融机构等积极性高涨
2022年12月初，为了帮在银行工作 的高中同学完成年底工作量考核 ，在天津一家设计院工作的刘伟线上开通了个人养老金账户 ，并存入了1元钱。“过程不复杂，填写相关信息，进行短信验证 ，就开户成功了”。
记者在采访中发现 ，有不少人和刘伟一样 ，是被在银行工作 的熟人拉着入局 的。
个人养老金制度开始试点后 ，首批有23家银行可以开通个人养老金账户 ，包括6大国有银行、12家股份制银行以及5家城商行 。
一场客户争夺战也由此打响 。各大银行纷纷通过返现金 、赠送消费券、积分等手段“拉新” 。2022年12月29日，词条“每周60个新开户指标 ，个人养老金争夺战下 的银行理财经理‘喊苦’”一度冲上热搜。
刘伟在开户后 ，获得了50元现金返现。对于是否继续往个人养老金账户存钱 ，他仍持观望态度。
税优 是个人养老金的吸引力之一。按照制度安排，个人养老金开户后，可以在综合所得或经营所得中按照个人养老金 的实际缴费金额进行税前抵扣 。刘伟表示 ，自己 的年收入在12万元左右，本身交税就不多，因此减税效果并不明显，可以再等等看。
个人养老金背后的“两本账”
与持观望态度的刘伟不同 ，在北京一家国企工作 的张华开通个人养老金账户经过了深思熟虑。
2016年开始 ，他所在 的企业开始为职工缴纳企业年金 ，这为张华 的养老支起了第二支柱。这次开通个人养老金账户 ，张华是想“支”起第三支柱 ，为自己养老多一份保障 。
张华今年35岁，年收入在35万元左右，他给记者算了这样一笔减税账 。
除去包括房贷 、赡养老人两项专项附加扣除在内 的各项扣除 ，他年度应纳税所得额约在18万元左右，适用于20% 的税率档位。如果能再扣除1.2万元 的个人养老金，那一年可以少交税2400元，按60岁退休计算，他可以少交6万元。
关于投资收益 ，根据制度安排 ，在投资环节 ，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个税；在领取环节 ，个人领取 的个人养老金 ，不并入综合所得 ，单独按照3% 的税率计算缴纳个税 。
张华告诉记者 ，对于养老产品投资 ，他更看重的是稳健性 ，而非高收益。因此 ，他更倾向于选择相对保守 的储蓄 ，“相当于为未来养老多存了一笔钱” 。
按照3% 的年化收益率计算，张华如果每年持续缴纳1.2万元 ，缴纳25年至退休，缴税后 ，他能从个人养老金账户中拿到43.71万元。
在福州一家国有银行工作人员张欢看来，个人养老金更适合年收入在20万元以上的人群。在她接触的开户客户中，收入较高且接近退休年龄 的人群，积极性普遍较高 。
提升个人养老金制度吸引力
由于个人养老金采取市场化运营 ，不可避免地会存在投资风险。那么 ，普通人该如何合理使用存入养老金个人账户里的资金购买养老金融产品？
中国养老金融50人论坛秘书长董克用建议，投资者要根据自己的年龄、财务情况和心理承受能力进行投资 。比如 ，年轻人可以选择购买风险相对高 的养老基金和养老理财产品，中年人投资要趋向稳健，接近退休年龄的人 ，可以选择相对保守 的养老储蓄产品 。
根据规定，个人养老金产品由金融监管部门确定 ，进入个人养老金“白名单”的产品要具备运作安全、成熟稳定 、标 的规范 、侧重长期保值4个属性，从而更好保障退休人员的生活。《个人养老金实施办法》也强调 ，销售机构要以“销售适当性”为原则 ，做好风险提示，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品 。
下一步 ，个人养老金制度如何更好地完善、发展？中国人民银行前行长 、全国社保基金理事会前理事长戴相龙建议 ，今后，可以把个人养老金最高限额提高到1.8万元以上，扩大税收优惠。同时，对个人养老金的投资收益率实行保底 ，加大政策扶持力度，以进一步提升大家参与个人养老金 的热情。
“为了适应劳动力市场灵活化趋势，未来 的个人养老金制度可以考虑将第二支柱(企业年金和职业年金)和第三支柱(个人储蓄型养老保险和商业养老保险)打通 ，或者建立两者之间 的衔接办法 。”中国人民大学教授、中国社会保障学会秘书长鲁全指出，目前 ，第二支柱 是由劳动者和用人单位共同缴费，如果劳动者换了工作 ，新单位又没有企业年金计划，那么他 的第二支柱就会中断 。他建议，增强第二支柱和第三支柱之间的协同功能 。(文中刘伟 张华 张欢为化名)
王维砚
“22℃商洛·中国康养之都”全国摄影大赛征稿启事******
为全面展示商洛生态之美 、景色之美、乡村之美 、文化之美 、发展之美 ，持续唱响“22℃商洛·中国康养之都”品牌，聚力打造“一都四区”，拟举办“22℃商洛·中国康养之都”全国摄影大赛。
一、主办承办
1.主办单位 ：商洛市文化和旅游局
2.承办单位 ：人民摄影报社
3.协办单位 ：商洛市摄影家协会 各县区文化和旅游局
4.支持媒体 ：人民摄影网 、光明网光明图片事业部 、经济日报中经视觉、中国新闻图片网、工家视界 、中国摄影网、视觉中国500PX等媒体。
二 、活动主题
相约22℃商洛 聚焦中国康养之都
三、征稿时间
2022年9月30日—2023年6月30日
四、奖项设置
奖项共计9万元
一等奖2名 ，奖金各10000元，证书一件；
二等奖5名 ，奖金各5000元 ，证书一件；
三等奖10名，奖金各2000元，证书一件 ；
优秀奖50名，奖金各500元 ，证书一件；
备注：奖金均为税前 ，作者需开票 、提供原图 、原创声明、授权使用书领取奖金 ，商洛市文化和旅游局对获奖作品拥有使用权 ，如若存在侵权等行为由作者承担所有责任 。
五、征稿细则
1.本届大赛以“相约22℃商洛 聚焦中国康养之都”为主题 ，主要征集反映商洛生态之美、景色之美、乡村之美 、文化之美、发展之美 的优秀摄影作品，作品必须为拍摄商洛市境内画面 ，形式风格不限，拍摄时间不限 ，单幅 、组照不限（组照每组6-10幅） ，投稿数量不限，彩色照片 。
2.参赛作品必须是投稿者本人独立完成 的作品 ，并对其拥有独立 、完整、明确、无争议的著作权；同时保证作品没有侵犯第三人 的著作权 、肖像权 、名誉权、隐私权及其他合法权益 。
3.参赛作品不得对原始影像内容进行增加或删减。在后期制作中，对影调和色调等的适度调整 ，以不违背拍摄对象客观真实属性为准 。
4.所有投稿作品严禁利用任何技术方法使用他人作品的全部或局部影像 。凡因违反上述规定而导致相关纠纷 的，一切法律责任由投稿者本人承担。
5.对于妨害公序良俗 的作品及行为 ，一经发现立即取消参赛资格 。
6.本届“22℃商洛 中国康养之都”摄影大赛评选结果将在人民摄影网（www.51peoplephoto.com）公示 ，为期一周。公示期间设立专用信箱，受理实名举报。最终结果将在人民摄影报、人民摄影网公布 。
7.作品获奖后 ，组委会将统一调取作品原始文件，用于展览和画册制作 。对于获奖作品 ，组委会有权以复制、发行、展览、放映、信息网络传播等方式使用 ，且不再支付稿酬。
8.凡投稿者，即视为已同意本征稿启事之所有规定 。凡不符合本征稿启事规定的，评选委员会有权不予评选。组委会对本征稿启事及本届大赛 的有关事项 ，具有最终解释权。
六 、投稿方式
1.参赛作者登录人民摄影网（www.51peoplephoto.com）首页或微信公众平台（rmsyphoto） ，点击赛事频道进入“22℃商洛 中国康养之都”全国摄影大赛专区 ，根据页面提示，注册并填写相关信息、上传参赛作品 ，并根据投稿页面要求 ，清楚填写作品标题 、作者姓名 、 每幅作品附简短文字说明 。对于投稿作品 ，工作人员将初步审核，符合要求 的作品将放置于活动网站 的作品展示页中。
2.本次大赛只收电子文件 ，文件格式要求为JPEG ，文件需在3M以内（获奖后组委会调取原片 ，如在规定时间内不提交者，会被视为自动放弃此奖项） 。
3.每幅图片须有唯一 的标题，不接受“未标题”或“无题”作品，组照中的所有图片均须有唯一标题。不允许在图片上出现标题和作者 的任何信息，也不允许在作品标题中出现作者名字等相关身份信息 。
《巡检村花海》
《天竺山景区》
《金丝峡景区》
《江山如画》叶书有 摄
《江山村》
《牛背梁景区》
《柞水朱家湾》
《塔云山景区》
商洛 ，地处秦岭东段南麓、陕鄂豫三省结合部，因境内商山、洛水而得名 。2002年撤地设市，辖商州 、洛南、丹凤、商南、山阳、镇安 、柞水1区6县及商洛高新区，常住人口204万人 ，总面积1.93万平方公里。商洛是连接“一带一路”和长江经济带 的重要节点城市 ，属国家级关中平原城市群城市和国家循环经济示范市，先后获得“中国特色魅力城市”“中国气候康养之都”“国家森林城市”“中国最佳康养休闲旅游市”和首个“陕西省森林旅游示范市”等称号 。
商洛区位交通优越 。商洛是陕西的东南门户 ， 是西北连接华东 、华中 的主通道 ，西邻古都西安 ，东连南阳盆地 ，北接八百里秦川 ，南镶汉江平原 ，沪陕 、福银 、包茂三条高速公路、312国道以及宁西、西康铁路贯穿全境 ，西武高铁和西渝高铁商洛段已经开工 ，商洛将全面融入西安半小时经济圈 ，迎来了千载难逢 的发展机遇 ，充满了加快发展 的生机与活力。
商洛生态环境优美 。商洛全境位于秦岭腹地，地跨长江、黄河两大流域 ，位于北亚热带向暖温带过渡地带 ，气候温和 ，四季分明，雨量充沛 ，是国家南水北调中线工程重要水源区 。商洛森林覆盖率69.56% ， 是全国平均水平 的3倍多；空气中每立方厘米负氧离子高达2万个以上 ，是世界卫生组织规定的清新空气标准 的20倍左右 。商洛境内自然景观独特，秦雄楚秀汇于一身，有3A级以上景区46家、省级全域旅游示范区5个 、全国乡村旅游重点村7个，乡村旅游发展模式入选全国典型案例 ，被称为“北京的清泉 、西安的氧吧 、养生 的天堂 、秦岭的乐园” 。
商洛自然资源富集 。商洛地处秦岭东西构造带，成矿地质条件好， 是金属和非金属资源 的宝库 ，已探明并列入陕西省2006年储量表的矿产有46种108处，潜在价值超万亿元，其中大型矿藏35个 ，钒 、钼、铁、钛 、金、石墨、萤石等矿种优势特别明显 。商洛有适生中药材1119种，列入国家“中草药”资源调查表的286种 ， 是西北地区中药材最佳适生区 ，丹参 、连翘 、桔梗 、五味子、黄芩等“五大商药”闻名全国 ，自古就有“秦岭无闲草，商山多灵药”之赞誉。核桃、板栗 、茶叶等农林特产量大质优 ，有“中国核桃之都”“中国板栗之乡”“北方茶叶之乡” 的美称。
商洛历史人文深厚 。商洛旧石器时代就有先民活动 ，公元257年设上洛郡，历史上曾 是夏禹治水 、仓颉造字 、商鞅封邑 、“四皓”隐居、闯王屯兵 的地方 。商洛也 是红色的土地 ，作为鄂豫陕革命根据地的中心区域 ，刘志丹、刘伯承 、徐向前 、李先念、王震等老一辈无产阶级革命家先后在此浴血奋战 。商洛文化积淀深厚，李白 、白居易等诗文大家在商洛留下了大量不朽篇章和美妙传说 。商洛花鼓列入国家首批非物质文化遗产，《屠夫状元》《六斤县长》《带灯》《情怀》等优秀剧目享誉全国 ，是全国知名 的“戏剧之乡”“文化绿洲” ，商洛也 是当代著名作家贾平凹、陈彦 的故乡 ，成功创建为“中国文化经济活力城市” 。
